一、突尼斯紡織服裝業(yè)經(jīng)營投資狀況 1.突尼斯紡織服裝業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位 突尼斯政府在國家發(fā)展戰(zhàn)略中把加快經(jīng)濟(jì)增長速度和創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會視為重點。突尼斯紡織服裝業(yè)在國家發(fā)展戰(zhàn)略中一直扮演著重要的角色。根據(jù)突尼斯工業(yè)促進(jìn)署2006年底的統(tǒng)計，突尼斯從事紡織服裝的企業(yè)占整個制造業(yè)的36%，居制造業(yè)之首，創(chuàng)造就業(yè)20余萬。 因鄰近法國、意大利和德國等歐盟主要市場，紡織服裝業(yè)多年以來形成了對歐洲出口一條完整的產(chǎn)業(yè)鏈，成為突尼斯出口的支柱產(chǎn)業(yè)。2006年紡織服裝出口額為44.18億第納爾，占年出口總額28.8%。 2007年上半年紡織服裝出口態(tài)勢看好，1-5月出口額為21.93億第納爾，與上年同比增長19.5%，占1-5月出口總額27.9%。 2.2006年突尼斯紡織服裝出口數(shù)據(jù)分析 （1）經(jīng)營品種——服裝為主 成衣出口30.47億第納爾，占行業(yè)出口的68%，比2005年增長4.7%；針織品出口9億第納爾，占行業(yè)出口的20%，比2005年增長11.6%；紡織品出口3.46億第納爾，占行業(yè)出口的7%，比2005年增長6.9%。傳統(tǒng)服裝的出口品種牛仔褲、工作服和女士內(nèi)衣去年分別減少15.5%、6.1%和7.2%；而長褲、T恤和毛衣去年分別增長12.8%、23.4%和12.1%。成衣與針織服裝出口占突尼斯紡織服裝出口的88%。 （2）主要出口市場——歐盟 2006年突尼斯出口服裝幾乎全部銷往歐洲，占?xì)W盟市場的4.6%，排在中國、土耳其、羅馬尼亞、孟加拉和印度之后，為歐盟第六大服裝供應(yīng)國。其傳統(tǒng)市場法國40%、意大利30%、德國10%、比利時6%，占突尼斯出口服裝的86%。另外突尼斯開拓的歐盟其他市場，如英國、西班牙和葡萄牙，近四年來平均增長率分別為2%、13.4%和126.7%。 （3）主要貿(mào)易方式——加工貿(mào)易為主 作為歐洲著名品牌的加工基地，突尼斯已有30多年的歷史。利用其毗鄰的地理優(yōu)勢及雙邊優(yōu)惠的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易政策優(yōu)勢，不少品牌相繼在突尼斯直接建立加工廠。2006年紡織服裝出口企業(yè)1720家，其中外商直接投資企業(yè)1139家。前50家企業(yè)的出口額占整個行業(yè)出口的40%。據(jù)突尼斯官方統(tǒng)計，2006年Adidas，Benetton，Diesel，Big Star，Levi's，Niky和Valentino等114個國際知名品牌在突尼斯貼牌生產(chǎn)。其中Benetton，Diesel等品牌在突已有30年的加工歷史。 二、中國紡織服裝出口經(jīng)營現(xiàn)狀與前景 1.我服裝業(yè)對歐出口持續(xù)增長，但漲幅趨緩 WTO2007年4月10日發(fā)布的《全球貿(mào)易報告》顯示，2006年中國內(nèi)地的紡織品及服裝出口未受到美國和歐盟進(jìn)口配額的影響，對全球紡織品及服裝出口總值上升25%，較2005年的21%升幅高出4個百分點。據(jù)分析主要得益于對歐美以外地區(qū)的出口增長強勁。同時我國服裝產(chǎn)品附加值的提高和強勢品牌的崛起，也是我服裝出口貿(mào)易持續(xù)增長的動力之一。2006年我服裝及附件出口達(dá)948.30億美元，比2001年的365.38億美元增長160%。有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2001年我國服裝及附件出口競爭力指數(shù)為0.93，2006年為0.96，2007年1-5月為0.97。 另據(jù)中國紡織信息公布的數(shù)據(jù)， 2007年1-5月我服裝出口到200多個國家和地區(qū)，共計109.84億件，創(chuàng)匯311.24億美元，其中歐盟（27國）排在日本之后，是我國服裝出口第二大市場。1-5月我服裝出口到歐盟16.22億件，與上年同比下降5.67%；均價為3.31美元/件，同比增長6.76%；出口創(chuàng)匯53.68億美元，同比增長0.71%，而上年同期增幅為40.32%。由此可看出，我國服裝出口歐盟市場明顯趨緩。但銷往德國11.65億美元，英國9.28億美元、法國6.17億美元，三國同比增幅表現(xiàn)尚好，平均增幅為34%，略低于上年同期增幅水平。 2006年孟加拉、柬埔寨、印尼及越南等其他亞洲國家對歐盟、美國、日本、加拿大四大市場的服裝出口增長介于18-25%，均高于中國，同期印度出口增幅為12%。而摩洛哥、突尼斯及土耳其等傳統(tǒng)供應(yīng)地正減少其在歐盟市場占有率，轉(zhuǎn)而被亞洲國家取代。 2.歐盟對我紡織服裝出口的總體政策限制 根據(jù)歐盟與中國2005年9月達(dá)成的協(xié)議，自2008年1月1日起，10類自中國進(jìn)口的紡織品將不再受配額限制。歐洲紡織品及服裝生產(chǎn)商，特別是意大利、法國和西班牙等支持實行保護(hù)措施的歐盟成員國，早已促請歐盟當(dāng)局維持進(jìn)口配額，以進(jìn)一步保護(hù)本國工業(yè)免受中國沖擊。其實這些國家清楚，即使限制了中國，仍然要面對來自孟加拉、印度、柬埔寨、印尼及越南等低成本國家的競爭。況且歐盟是否對中國繼續(xù)進(jìn)口配額限制，并非歐盟單方面說了算。 但從配額使用情況來看，如2007年的配額很快用畢，歐盟業(yè)界提出2008年實施新配額的呼聲就高。而目前大部分類別的配額與2006年一樣，可能不會用盡。最終結(jié)果尚不明朗。 另外，歐盟原產(chǎn)地標(biāo)識草案規(guī)定,服裝在出口到歐盟市場時, 凡是使用亞洲進(jìn)口面料制成的必須征收12%的海關(guān)關(guān)稅。這一政策遭到突尼斯、摩洛哥、法國等國反對，因為馬格里布地區(qū)不自產(chǎn)紡織面料，正是采用了有競爭力的亞洲面料，突尼斯牛仔褲及其他服裝才得以大量出口。但該草案原本目的之一在于鼓勵服裝加工國使用歐洲生產(chǎn)的面料，限制亞洲面料進(jìn)入主要服裝加工地。2006年突尼斯進(jìn)口我各類纖維和面料5662萬第納爾，約占我對突出口總額的8.7%，是我對突出口的第三大類商品。 3.國內(nèi)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整對服裝出口的影響利潤空間縮減 （1）2007年6月19日，我財政部等五部委出臺了《關(guān)于調(diào)低部分商品出口退稅率的通知》，出口退稅調(diào)整政策自7月1日起實行，沒有過渡期。該通知涉及2831項商品，包括取消553項“高耗能、高排放、資源性”產(chǎn)品的出口退稅；降低2268項容易引起貿(mào)易摩擦的商品的出口退稅率；將10項商品的出口退稅改為出口免稅政策。涉及品項覆蓋了全部出口商品總數(shù)的37%，退稅削減幅度為5到13個百分點。其中服裝類出口退稅率由過去的13%降為11%。而在此之前，2006年9月紡織品出口退稅已率先從13%下調(diào)為11%。 據(jù)煙臺外經(jīng)貿(mào)局統(tǒng)計，全市服裝出口企業(yè)毛利率在3%左右，出口退稅率降低2%之后，預(yù)計服裝出口將減少3.5億美元，一批小的服裝企業(yè)將停產(chǎn)關(guān)閉，大的服裝出口企業(yè)也會損失大量國外訂單，業(yè)務(wù)量將萎縮。以海陽毛衫為例：產(chǎn)品全部外銷，至2006年毛衫行業(yè)完成總產(chǎn)值55億元，規(guī)模企業(yè)達(dá)428家，加工點有3000多家。毛衫產(chǎn)業(yè)高峰時一度占了海陽市GDP的60%以上。之前很多毛衫企業(yè)的純利潤就只有2%，退稅下調(diào)兩個百分點，使得眾多企業(yè)的利潤變?yōu)?。預(yù)計此次調(diào)整，將造成海陽毛衫行業(yè)上億元的利潤損失。 我國服裝出口貿(mào)易方式，以一般貿(mào)易、進(jìn)料加工和來料加工貿(mào)易為主，一般貿(mào)易占服裝出口總額的72%。專家分析，服裝出口退稅率下調(diào)，主要影響一般貿(mào)易方式。與自營出口相比，加工貿(mào)易風(fēng)險小而利潤高一些。不少企業(yè)正考慮改作加工貿(mào)易，卻又擔(dān)心加工貿(mào)易政策作重大調(diào)整。 業(yè)內(nèi)專家認(rèn)為，服裝出口靠加工貿(mào)易方式不是企業(yè)的根本出路。從低價競爭的模式中走出來，提高產(chǎn)品附加值，轉(zhuǎn)向質(zhì)量效益型生產(chǎn)，才是企業(yè)發(fā)展的根本之路。 （2）2005年人民幣匯率形成機(jī)制改革以來，以美元對人民幣中間價計算，人民幣升值超過0.6元。僅今年1-6月，人民幣對美元升值已超過2.5%。受人民幣的升值影響，原材料上漲、勞動力成本增加等連鎖反應(yīng)，加大了企業(yè)成本，影響其產(chǎn)品競爭力。 紡織服裝企業(yè)普遍表示，本已受人民幣升值、原材料上漲、勞動力成本增加、國外限制等多方面壓力，又遇到出口退稅調(diào)整，企業(yè)將面臨利潤下降，甚至虧損的局面。整個行業(yè)面臨重新洗牌，一些規(guī)模小，產(chǎn)品附加值低的企業(yè)將面臨停產(chǎn)或關(guān)閉。 多數(shù)企業(yè)認(rèn)為，我國輕紡產(chǎn)品的出口競爭力正在減弱，周邊國家競爭力在迅速提高，許多客戶已準(zhǔn)備將新的訂單轉(zhuǎn)向這些國家。正如歐洲紡織服裝界專家所分析：歐洲企業(yè)會把那些勞動密集程度最高的服裝（如需要精心縫制的服裝）的產(chǎn)地仍留在亞洲，不過會從中國轉(zhuǎn)移至勞動力成本更低廉的柬埔寨、印度尼西亞和孟加拉等國。但會把交貨周期短、生產(chǎn)過程較簡單的服裝訂單發(fā)給地中海國家。 三、中國服裝企業(yè)“走出去”的思考 1.“走出去”不是權(quán)宜之計，應(yīng)立足全球戰(zhàn)略 面對歐美國家的設(shè)限，國內(nèi)政策的調(diào)整和勞動力成本的提高，以及出口市場激烈的競爭，中國紡織服裝企業(yè)不得不對今后的出路做戰(zhàn)略性的選擇：或優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提升出口產(chǎn)品檔次；或內(nèi)、外貿(mào)并舉，實施“兩條腿走路”；或全部改做內(nèi)銷；有的只能選擇關(guān)閉。有條件的企業(yè)實施“走出去”戰(zhàn)略，到境外辦廠，則不失為一良策。因為，隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，今后與歐美貿(mào)易大國的貿(mào)易摩擦，呈愈演愈烈的趨勢。企業(yè)走出去，可以更好地利用國外的資源和市場，拓寬企業(yè)生存、發(fā)展空間。避開歐美國家的各種技術(shù)、貿(mào)易壁壘。比如在國內(nèi)生產(chǎn)已無利潤空間的中低檔產(chǎn)品，可轉(zhuǎn)到成本更低的國家去設(shè)廠生產(chǎn)；又如受歐美設(shè)限的產(chǎn)品可到享有歐美自由貿(mào)易區(qū)待遇的國家去建廠生產(chǎn)。突尼斯便是這樣的候選國家之一。 1995年11月，歐盟-地中海國家外長會議簽署了《巴塞羅那宣言》。正式啟動了歐盟——地中海聯(lián)系國協(xié)議的談判。該協(xié)議旨在2010年建成包括25個歐盟成員國（目前擴(kuò)至27國）和其他12個地中海沿岸國家（阿爾及利亞、巴勒斯坦、塞浦路斯、埃及、以色列、約旦、黎巴嫩、馬耳他、摩洛哥、敘利亞、突尼斯和土耳其）建立歐盟——地中海自由貿(mào)易區(qū)。 突尼斯率先與歐盟簽訂這一協(xié)議，并于1998年3月1日正式生效。歷經(jīng)近10年過渡，突尼斯與歐盟間總體關(guān)稅水平大幅降低，部分工業(yè)加工品已降為零關(guān)稅。2008年1月1日起突將與歐盟各國互為自貿(mào)區(qū)。突尼斯同時是世貿(mào)組織的創(chuàng)始成員，阿拉伯地區(qū)自由貿(mào)易區(qū)成員，并與多國（摩洛哥、埃及、約旦、利比亞、土耳其）簽署雙邊自由貿(mào)易協(xié)定。 2.突尼斯的投資環(huán)境 突尼斯與歐洲大陸有著得天獨厚的地緣優(yōu)勢。社會環(huán)境安全、穩(wěn)定，基礎(chǔ)建設(shè)發(fā)展迅速，各項法律健全，特別是突政府注重社會與環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)，注重教育和職業(yè)培訓(xùn)。據(jù)最近Davos一份關(guān)于非洲國家競爭力的報告提供的數(shù)據(jù)，世界128個國家中，突尼斯排第29名，在非洲和阿拉伯國家中排名第一。2006年外商直接投資45.18億第納爾，2002-2006年（十五計劃期間）累計外商直接投資84.45億第納爾。預(yù)計在未來五年中將會吸引更多的外資進(jìn)入突尼斯市場。 突尼斯政府為實現(xiàn)總體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，1993年12月27日頒布了《投資鼓勵法》，其中專門制定了出口鼓勵條款，給予出口型企業(yè)十年免稅等多項鼓勵措施。 按《投資鼓勵法》劃分，紡織服裝業(yè)屬一般制造業(yè)，可以自由投資，投資項目只需向經(jīng)營活動主管部門提出申報、注冊即可。突尼斯工業(yè)部所屬工業(yè)投資促進(jìn)署提供投資項目咨詢、可行性研究服務(wù)。辦理注冊手續(xù)一站式服務(wù)，24-48小時內(nèi)完成注冊，并接受網(wǎng)上注冊。 突尼斯與我國政治關(guān)系良好。其紡織服裝業(yè)在解決就業(yè)，產(chǎn)品出口和出口市場方面與我相似。隨著全球紡織品貿(mào)易一體化進(jìn)程，突政府希望通過各種途徑提高其競爭力，以應(yīng)對來自亞洲產(chǎn)品的競爭。突方對我商務(wù)部組織突技術(shù)人員赴中國參觀培訓(xùn)，派紡織專家來突進(jìn)行紡織教學(xué)，態(tài)度積極。如我有條件的企業(yè)能在突建廠，既能減少歐盟設(shè)限對我出口的影響，實現(xiàn)生產(chǎn)基地和市場多元化，又能解決當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)，緩解突對華雙邊貿(mào)易逆差所產(chǎn)生的負(fù)面影響。理論上說，可以取得較好的經(jīng)濟(jì)和社會效益。 3.我紡織服裝業(yè)對突投資應(yīng)注意的幾個問題 （1）市場定位：突尼斯人口1020萬，消費市場狹小，投資選項應(yīng)以歐洲消費市場為目標(biāo)。特別是目前突尼斯國內(nèi)市場尚未放開，外商投資項目至少要有70%的比例出口。 （2）產(chǎn)品定位：利用自貿(mào)區(qū)優(yōu)惠的關(guān)稅政策、與歐洲便捷的運輸渠道和快速的供求信息通道，發(fā)展自主品牌或高附加值產(chǎn)品?？梢韵衿渌麌H品牌一樣，在歐洲開店，在突尼斯設(shè)廠。亦可開展加工貿(mào)易，在歐洲接單，到突尼斯生產(chǎn)。 （3）投資方式：獨資或合資 如選擇獨資，企業(yè)可自行決策。但由于人員地頭不熟，起步階段比較困難，如語言障礙、不了解當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)、選址困難等。因突尼斯地緣、歷史及文化背景，歐洲商人，特別是法商投資就容易得多。突尼斯法律條文和產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)均為歐洲版。如選擇合資，合資伙伴的選擇及合資方式則為成功與否的關(guān)鍵。如利用原出口渠道，與歐洲進(jìn)口商合作，將國內(nèi)加工環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)至突尼斯，即可保證銷售渠道，又可規(guī)避貿(mào)易壁壘。一般來講，中突相距遙遠(yuǎn)，我方以設(shè)備、技術(shù)和品牌入股，實現(xiàn)突尼斯本地化管理，風(fēng)險較低。 （4）成本核算 突尼斯雖為發(fā)展中國家，但消費成本比較高，勞動力成本高于亞洲欠發(fā)達(dá)國家，亦比新加入歐盟的羅馬尼亞高。為鼓勵投資企業(yè)使用當(dāng)?shù)貑T工，按投資法規(guī)定，外資企業(yè)只可聘用4名外籍員工。服裝業(yè)屬勞動密集型產(chǎn)業(yè)，這就意味著除部分管理人員外，一線工人均從當(dāng)?shù)仄赣?。還要考慮前期的培訓(xùn)費用支出。與中國相比，突工作節(jié)奏慢，辦事效率低。雖然法律制度比較健全，辦事程序化，但程序復(fù)雜，過程冗長，有時行政部門之間的推諉、扯皮，會浪費企業(yè)許多時間。 至今，突尼斯紡織服裝領(lǐng)域的外商投資企業(yè)已有1139家（主要是歐盟國家，特別是法國、德國、意大利），2007年1-5月新立項金額達(dá)1.26億第納爾。我們認(rèn)為，只要選項準(zhǔn)確，在突尼斯投資是可行的。突尼斯工業(yè)投資促進(jìn)署（API）網(wǎng)站上發(fā)布了110項尋求投資的工業(yè)制造業(yè)項目，其中有紡織服裝類14項。國內(nèi)有關(guān)商會可組織有意到突尼斯投資的企業(yè)就具體項目進(jìn)行研究、考察。雖然中國紡織服裝企業(yè)尚未來突投資，但已有我其他行業(yè)的企業(yè)來突投資，其中有成功的例子。